Платить за квартиру больше не придется: пенсионеров порадовали новой льготой с 1 июня

Льготы по налогам в 2025 году: полный гид по типам, категориям и неожиданным преференциям

В 2025 году в России налоговые льготы становятся не просто способом сэкономить - они превращаются в целый социальный инструмент поддержки самых разных категорий граждан и бизнеса. Кто может не платить налог на имущество, кто освобожден от транспортного налога, какие вычеты положены многодетным и работающим творческим лицам - читайте в нашем экспертном обзоре.

Что такое налоговые льготы и кому они положены

Льготы по налогам - это преимущества, позволяющие определённым категориям налогоплательщиков полностью или частично освободиться от уплаты налогов. Основания и перечни преференций досконально прописаны в Налоговом кодексе РФ, а условия постоянно расширяются и конкретизируются.

Главные сущности и категории:

• Герои России и СССР, инвалиды, пенсионеры, ветераны, многодетные семьи, участники СВО, члены семей погибших военнослужащих, ликвидаторы аварий - для них налоговые льготы становятся реальным подспорьем.

Физические лица, занимающиеся творческой деятельностью (писатели, иллюстраторы), ИП и отдельные юридические лица тоже входят в список льготников.

Современный тренд: с 2024-2025 года льготы стали шире, а список доходов, не облагаемых НДФЛ, постоянно пополняется!

Категории налоговых льготников 2025 года: кто и на что может рассчитывать

1. Инвалиды

• НДФЛ: освобождается стоимость путевок, санаторного лечения, технических средств, материальная помощь до 4 тыс. руб.

• Налог на имущество: инвалиды I и II групп, а также дети-инвалиды не платят налог с одного объекта недвижимости.

• Транспортный налог: освобождение, если автомобиль до 100 л.с. или специально оборудован - важно, что машина должна быть получена через органы соцзащиты!

• Редкий факт: для инвалидов аварий на ЧАЭС льгота по НДФЛ достигает 3000 руб.

2. Пенсионеры

• Налог на имущество: освобождение по одному объекту (дом, квартира, гараж площадью до 50 м²).

• Налоговые вычеты: имущественные вычеты за три предыдущих года - отличный способ вернуть часть потраченных средств на жильё даже для неработающих!

• Земельный налог: вычет на 6 соток.

• Авто-налог: федеральных льгот нет, но регионы часто дают свои преференции.

3. Многодетные семьи

• НДФЛ-вычеты: 1400 руб. на первых двух детей, 6000 руб. - за третьего и последующих, 12 000 руб. - за ребёнка-инвалида.

• Земельный налог: вычет на 6 соток.

• Транспортный и имущественный налоги: льготы по месту жительства, устанавливаются муниципалитетом.

• Уникальный пример: освобождение от НДФЛ при продаже недвижимости, независимо от срока владения, - если в семье два и более ребёнка и соблюдены условия.

4. Участники СВО и их семьи

• Многоуровневые льготы: имущественный, земельный, транспортный налоги - полная/частичная отмена.

• Как узнать льготы: подробные списки по каждому муниципалитету представлены в специальном сервисе ФНС.

5. Другие льготники

• Военнослужащие-контрактники: налоговая скидка на жильё и гаражи до 50 м² (по одному объекту).

• Ликвидаторы ЧАЭС, Семипалатинск, Маяк: специализированные вычеты и освобождения.

• Творческие мастерские, ателье, музеи: льготы по НДФЛ и имуществу.

Льготы для бизнеса и ИП в 2025 году: от налоговых каникул до спецрежимов

• Пониженные ставки УСН: от 6% до 3% - только для социально значимых сфер, инноваций, медицины, образования.

• Налоговые каникулы: для новых ИП - освобождение до 2 лет (но страховые взносы платить всё равно придётся!).

• Уникальный инсайт: в федеральной территории "Сириус" электромобили до 150 л.с. полностью освобождены от транспортного налога.

• Компании на Курильских островах: не платят налог на прибыль, если соблюдают режим поддержки.

Видовые налоговые льготы: что и как оформлять

Налог на имущество

• Стандарт: освобождение по одному объекту.

• Вычеты: часть площади не облагается налогом.

• Инвестпроекты: участники соглашений о защите капитала (СЗПК) могут вычитать понесённые затраты.

Транспортный налог

• С 2022 года: отменены повышающие коэффициенты, кроме машин дороже 10 млн руб.

• Регионы регулируют: списки льготников отличаются даже в соседних областях.

Земельный налог

• Пенсионеры и многодетные: "бесплатные" 6 соток.

• Дополнительно: региональные и муниципальные льготы (садовые участки, хозпостройки до 50 м²).

НДФЛ

• Новые "необлагаемые": призы за вакцинацию, награды некоммерческих состязаний.

• Творческие вычеты: художники - -30%, писатели - -20% от налоговой базы!

• Внимание, самозанятые: особые условия и спецставки - о них стоит узнать отдельно.

Как оформить налоговые льготы в 2025 году: быстрый чек-лист

1. Соберите подтверждающие документы (удостоверение, справки, свидетельства).

2. Подайте заявление через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, МФЦ или лично в инспекции.

3. Проверьте остаток вычетов: перенос возможен на прошедшие годы (актуально для пенсионеров).

4. Уточните свои региональные льготы: воспользуйтесь сервисом ФНС - иногда регион даёт больше, чем федеральные нормы.

Неочевидные факты о налоговых льготах-2025:

1. Творческие профессии (писатели, иллюстраторы) получили уникальные профессиональные вычеты, которые позволяют снижать налогооблагаемую базу на 20–30%!

2. Иностранные пенсионеры, проживающие в РФ, имеют такие же права на имущественные льготы, как и российские.

3. Льготы для владельцев небольших хозяйственных построек (до 50 м²) - мало кто знает, но это освобождение действует на дачных и личных участках почти в каждом регионе.

Что еще стоит узнать:

• Эти два прибора пожирают четверть всего электричества в доме: обязательно выключайте их из розетки
• Россиянам подарили сразу 11 дней отдыха подряд в июне: длинные выходные и сокращенная рабочая неделя
• Разрушительная магнитная буря накроет всех: ученые предрекли магнитный апокалипсис с 16 мая
• Клещ дуреет от этой группы крови: вот, кому нужно избегать леса и парки
• С сегодняшнего дня запрещено: ЦБ ограничил переводы между картам - иначе заблокируют и оставят без денег